Александр Шабсис | Какие изменения ожидают получателей Social Security Benefits (SSB) в 2021 г.?

В 2020 г. система Social Security (SS) отмечает восемьдесят пятую годовщину своего создания. The Social Security Act был подписан президентом Франклином Рузвельтом 14 августа 1935 г. SS затрагивает жизнь многих американцев и их семей. Эта система постоянно дополняется, изменяется и совершенствуется. Social Security Administration (SSA) помогает пожилым американцам, работникам, потерявшим трудоспособность, и семьям, потерявшим супруга (супругу) или одного из родителей. По состоянию на 2019 г. в США около 177 млн человек работали и платили налоги в Social Security (SS).

Особо отметим, что программа SS не создавалась как единственный источник дохода после выхода работающего на пенсию. Если работающий начинает получать выплаты по достижению полного пенсионного возраста, то размер пенсии может достичь 75% зарплаты для лиц с очень низким заработком, 40% для лиц со средними заработками и до 27% для лиц с высокими заработками. Большинство экспертов и финансовых консультантов полагает, что для комфортной жизни на пенсии требуется доход в размере 70% от предпенсионного дохода. Он должен включать в себя Social Security Benefits (SSB), инвестиции и личные сбережения.

Надо помнить, что деньги, перечисляемые в виде налогов на зарплату или на чистый индивидуальный доход от бизнеса, не содержатся на персональном счете, из которого в дальнейшем выплачиваются пособия. Средства, выплачиваемые в счет налогов, используются для выплаты пособий в настоящее время. Все неиспользованные средства направляются в целевые фонды Social Security, а не на личные счета на ваше имя.

Налоги в Social Security начисляются на основании заработков индивидуума, но до определенной суммы. В 2020 г. эта сумма составляет – $137,700 в 2021 г. она будет увеличена до $142,800, т.е. возрастет на $5,100.

Налоги на медицинские расходы выплачиваются со всей годовой суммы зарплаты или чистого дохода от индивидуального предпринимательства. Эти налоги идут на страховое покрытие по программе Medicare.

В 2020 г. 85 центов с каждого доллара, выплаченного в счет налогов в Social Security, направляются в целевой фонд, из которого выплачиваются ежемесячные пособия сегодняшним пенсионерам и их семьям, а также вдовцам (вдовам) и детям умерших работников. Остальные 15 центов направляются в целевой фонд, из которого выплачиваются пособия инвалидам и их семьям.

У работающего есть право выйти на частичную пенсию в 62 года. В этом случае пенсионное пособие сокращается на полпроцента за каждый месяц и в таком виде выплачивается до достижения установленного пенсионного возраста. Например, если ваш полный пенсионный возраст – 66 лет и 8 месяцев, то вы будете получать выплаты в размере – 71,7% от полной суммы пенсионного пособия. Каждый месяц порядка 64 млн человек получают SSB. Из них более 48 млн – пенсионеры, для которых месячный чек составляет не менее половины их дохода.

SSB могут облагаться налогами. Около 40% получателей SSB платят налоги. Если вы составляете федеральный налоговый отчет, то суммы, превышающие $25 тыс. для индивидуумов и $32 тыс. для семейной пары, подлежат налогообложению.

Программа Supplemental Security Income (SSI) финансируется за счет общих государственных налогов, а не из фонда SS. Из нее производятся ежемесячные выплаты лицам в возрасте 65 лет и старше, а также лицам, потерявшим зрение, и инвалидам. При определении права на получение SSI учитывается не весь ваш доход и не все материальные ресурсы. Например, автомобиль и дом не учитываются в качестве ресурсов. Получателей ежемесячных чеков по программе SSI более 5 млн человек.

В 2021 г. бюджет программы SS составит порядка $1,2 трлн и ею будет охвачено более 70 млн человек. Из обшей суммы бюджета на пенсии SSB планируется 83%, на SSI – 5% и на пособия по инвалидности (DI) – 12%

Какие изменения ожидают клиентов SSA в 2021 г.?

– Получатели SSB и SSI могут рассчитывать на увеличение ежемесячных выплат с учетом инфляции. SSA сообщает, что в 2021 г. COLA (Cost-of living-Adjustment) вырастет на 1.3%.

– Работающие с высокими заработками в 2021 г. могут ожидать увеличения пенсии. Если в 2020 г. максимальная сумма пенсионного пособия составляла $3,011, то в 2021 г. она будет увеличена до $3,148. Однако при этом должны быть соблюдены три условия: выход на пенсию в установленный возрастной срок, стаж работы не менее 35 лет и увеличенный максимальный налоговый заработок в каждый год из этого периода. При этом каждый непроработанный год из 35 лет при расчете пособия равен 0 долларов что, естественно, уменьшает сумму бенефитов. Эти критерии обязательны для получения максимальной суммы SSB.

– Работающие, которые ушли на досрочную пенсию, но продолжают трудиться в 2020 г. должны были зарабатывать не более $18,240 в год, если же их годовой заработок превышал указанную сумму, то за каждые два доллара превышения из SSB изымался один доллар. В 2021 г. сумма максимального заработка будет увеличена до $18,960.

– Работающий, который вышел на пенсию раньше установленного срока и достигнет в 2021 г. полного пенсионного возраста, получит определенные льготы. Если он будет зарабатывать более $50,520 в год, то из пенсии будет вычитаться 1 доллар, за каждые 3 доллара, превышающие указанную сумму.

И в заключение несколько слов о The United States Social Security Administration (SSA) – независимой структуре в федеральном правительстве США. Агентство было создано в 1935 г. как Social Security Board. Свое сегодняшнее название организация получила в 1946 г. Это мощная организационная структура с бюджетом в $13,351 млрд, в которой трудится более 60 тыс. служащих. Она включает 10 региональных подразделений и 8 центров по обработке информации. SSA постоянно занимается совершенствованием методов своей работы, внедряя передовые информационные технологии и улучшая качество обслуживания клиентов.

Александр Шабсис, PhD