Александр Шабсис, PhD | Эффективнoе управление бюджетом – залог благополучия в семье

Многие семьи живут в состоянии постоянного стресса из-за дефицита финансовых средств. Они берут разного рода кредиты, не всегда на разумные и обоснованные цели, влезают в долги и, как правило, не успевают рассчитаться со старыми, как у них появляются новые обязательства. И все начинается заново – бег по заколдованному кругу. Выход, из создавшиеся ситуации, один – научиться управлять семейным бюджетом. Управление семейным бюджетом включает четыре основные функции: планирование, учет, контроль, анализ и регулирование (по мере необходимости). Определяющим в философии и практике “ living of a budget” – это не терять головы, т.е. только после всестороннего анализа формулировать текущие и перспективные цели для всей семьи и каждого члена семьи, четко увязывать доходы и расходы.

Надо перестать, бесконечно, повторять мантру «бытие определяет сознание». На самом деле сознание человека организует его быт и стиль жизни. Когда вы читаете газеты и журналы, смотрите TV, интернет…, то помещенная в них реклама предлагает бесчисленное количество товаров и услуг. Компании тратят миллиарды долларов, привлекают высокими гонорарами известных актеров, политиков, ученых, чтобы сосредоточить ваше внимание, на выпускаемой ими продукции и услугах, убеждая вас купить абсолютно ненужные вам вещи. Поэтому необходимо учиться формировать собственный стиль жизни – мышление, принципы, базирующиеся на собственных представлениях, что значит добро и зло, что правильно и неправильно, что конкретно для вас означает – интересная жизнь. Следует выявлять и избавляться от взглядов и привычек, которые мешают семейному счастью.

К сожалению, очень часто отдельный человек и семья не пытаются сформировать свой стиль жизни, а перенимают его у друзей, родственников, соседей…, которые, по их мнению, живут правильно и им следует подражать (массы управляются информацией, а не фактами). Это приводит к тому, что семья и отдельный человек пытается жить в придуманной ими реальности, это приводит к неутешительным результатам. В основе американского стиля жизни лежит свобода слова и личности, деловая активность. Однако события последних месяцев, движение Black Lives Matter (ВLM), показало, что для многих американцев характерна далеко не всегда уместная политкорректность. И в этом большая «заслуга» университетов и колледжей.

В последние десятилетия университетские преподаватели совершили крен влево, в сторону социалистических идей: бесплатное образование, бесплатная медицина, «зеленая революция», выплаты репараций потомкам рабов, разные социальные программы… Для всех этих целей, как не повышай налоги, денег у правительства не хватит. Сторонниками «либеральной диктатуры» являются более четверти выпускников высших учебных заведений Америки. Они выходят с промытыми мозгами, нашпигованными социализмом, атеизмом и оказывают активную поддержку сенатору Берни Сандерсу и Демократической партии. Поэтому, придя работать в компанию (организацию), их взаимоотношения с коллегами – начальник – подчиненный зачастую соответствуют афоризму: «Ты начальник – я дурак. Я начальник – ты дурак». Преобладает привычка намеренно подыграть или проиграть в чем-либо непосредственному руководителю.

Заметим, что все в жизни имеет определенную цену: за материальные блага обычно платят деньгами, за карьерный рост и политический взлет расплачиваются принципами. Существенным в американском стиле жизни является вера в то, что мечты могут реализоваться при настойчивом приложении усилий. При этом, надо помнить, что сегодня глобальный мир живет в условиях иллюзорной определенности. Пандемия коронавируса и всемирный экономический спад в 2020 году (более 400 млн. безработных в мире и более 40 млн. в США) показали, что на самом деле мир живет в полной неопределенности, а экономические кризисы не только цикличны, как принято считать, но и не предсказуемы. В то же время, экономика – является базисом в общественных отношениях. Она определяет политические и социальные отношения в жизни государства, его граждан и каждой семьи. Одновременно, стиль каждой семьи надо учитывать при формировании бюджета и постоянно совершенствовать.

Семью, с позиций экономики, можно рассматривать как организацию, которой для успешного функционирования необходимы финансовые ресурсы. Невозможно представить себе любой бизнес, а тем более государство, в которых бы не существовало системы управления доходами, расходами и финансами в целом. Без эффективной системы управления они быстро обанкротятся. К сожалению, управление бюджетом, во многих семьях воспринимается как что-то необязательное или даже бессмысленное. На мой взгляд, это происходит из-за незнания как организовать управление финансами и нежелания строго соблюдать баланс между доходами и расходами. В типичной семье: отец, мать, дети – семейные расходы должны обеспечивать планирование, учет и контроль по 4-м направлениям:

– общие расходы всей семьи, которые должны быть приоритетными,
– личные расходы отца,
– личные расходы матери,
–личные расходы детей (с учетом возраста и пола каждого ребенка).

Часть 1. Общие подходы к формированию семейного бюджета.

Если обобщить многочисленные рекомендации авторов методик по организации финансового планирования в семье, то они в основном сводятся к следующему: 50% средств направить на обязательные и необходимые затраты (продукты питания, аренда жилья, свет, газ, телефон, транспорт, страховка, одежда, обувь…), 30% использовать на покрытие желаемых потребностей (кабельное телевидение, интернет, модная одежда, косметика, украшения, походы в театр, кино, ресторан, книги, хобби, путешествия…), 20% направить на сбережения, а также на погашение долгов и кредитов.

Заметим, что каждый специалист в этой области, предлагает свои варианты управления семейным бюджетом. Приведу только два примера. Эндрю Тобиас автор книги “The only investment Guide You’l Ever Need” дает радикальное и простое решение проблемы управления бюджетом семьи: Уничтожьте кредитные карты (избавитесь от кредитов и долгов). Сохраняйте или инвестируйте 20% от дохода (никогда не тратьте эти деньги). Живите на оставшиеся 80% в свое удовольствие. Помните, пишет Эндрю, сначала откладываем 20%, а только потом тратим. Если сразу тяжело откладывать 20%, попробуйте начинать с 10% или даже с 5%, чтобы выработать привычку и создать резервный фонд семьи. Ричард Дженкинс на сайте MSN Money советует совокупный доход семьи поделить на 5 частей: текущие расходы – 60%, пенсионные накопления – 10%, долгосрочные покупки – 10%, нерегулярные расходы – 10%, развлечения – 10%.

Управление семейным бюджетом – это, прежде всего, эффективная система управления вашими финансами. Она определяет все источники доходов и направления расходов для достижения, поставленных семейных целей. Что чаще всего разрушает американские семьи? Деньги! Исследования, проведенные US Today, показали, что наиболее общими конфликтами в семье являются: использование кредитов – 17%, покупки и привычки тратить –16%, придерживаться бюджета – 13%, оплата счетов – 7%, экономия и инвестирование – 6%. В семи из десяти семьях нет согласия в выборе методики планирования и организации исполнения семейного бюджета. Система управления бюджетом семьи будет работает только тогда, когда все члены семьи участвуют в ее разработке и обеспечении исполнения.

Часть 2. Как организовать управление семейным бюджетом?

Начинать составление семейного бюджета надо с выбора модели. Наиболее распространенными моделями являются три: общая для всей семьи, раздельная для каждого члена семьи и смешанная. При этом, важную роль играет периодичность планирования: месяц, квартал, год и на перспективу (например, начать собственный бизнес, покупка или строительство дома, покупка нового автомобиля, катера, путешествие за границу, обучение детей в колледже, университете…). Приступая к финансовому планированию – разработке бюджета, следует, прежде всего, определить источники доходов: активы и пассивы. Активы – зарплата, премии… всех членов семьи, доходы от бизнеса… Пассивы – сдача в аренду недвижимости, акции, облигации, пенсионные планы, неиспользованные остатки с предыдущего планового периода (месяца…).

Рекомендуется тщательно проанализировать расходы за предыдущий год, но лучше за два-три года, чтобы выявить ненужные траты и ненужные вещи, от которых нужно избавиться (если возможно продать или сдать в благотворительные организации и списать с налогов). В расходной части бюджета надо учесть все виды налогов: федеральные, штатские, местные, на недвижимость, на покупки…

Разработка бюджета должна носить целевой характер и базироваться на определенных правилах, проверенных практикой:

– Сформулируйте конкретные цели, которых вы хотите достичь в данном месяце, квартале, году… Они должны мотивировать всех членов семьи добиваться поставленных целей и получить их поддержку.

– Будьте реалистичны. Не стройте воздушных замков, начинайте сбережения с 5% и постоянно увеличивайте накопления.

– Откройте сберегательный счет для накопления денег.

– Организуйте ежедневный учет доходов и расходов, чтобы гарантировать достоверность данных в семейном бюджете.

– Внимательно изучите привычки тратить деньги всех членов семьи. Они часто зависят от их стиля жизни.

Запомните “Living on a budget” – это строгая дисциплина при использовании, имеющихся в распоряжении семьи средств. Она предполагает постоянный контроль за расходами в соответствии с доходами. При этом, нельзя исключать корректировку поставленных целей с учетом изменений в доходах и расходах членов семьи. Экономическая ситуация может изменяться в лучшую или худшую сторону. Например, кто-то из членов семьи может потерять работу или кого-то повысили в должности и ему прибавили зарплату. Семья решила начать или закрыть свой бизнес, как следствие – изменения в доходах и расходах. Главное не прерывать планирование и не терять мотивацию, особенно в достижении долгосрочных целей. Наряду с планированием, важным элементом управления семейным бюджетом является организация всестороннего и постоянного учета за всеми доходами и расходами семьи. Он должен показать:

– Сколько финансовых средств попадает в распоряжение семьи из всех источников доходов.

– На какие цели и в каком количестве тратятся заработанные деньги. Расходы можно разделить: на обязательные, не обязательные и не запланированные.

– Помните, что кредиты (“Credit buy now, pay later”) надо возвращать с процентами. Хорошо подумайте, прежде чем решите заводить несколько кредитных карт – ведь это дополнительные расходы. Любые кредиты, деньги, взятые в долг, не являются доходами семьи. Поэтому, особенно внимательно следите за расходами по кредитным картам, за процентами и сроками погашения долгов, контролируйте ситуацию по депозитным счетам и инвестициям.

– Каждый член семьи должен иметь средства на личные расходы, они должны быть предусмотрены в бюджете. Это исключит споры и недопонимание при планировании бюджета.

– Определите – сколько свободных денег остается после всех расходов в текущем месяце, чтобы установить какую часть экономии можно использовать для перечисления в резервный фонд семье.

Учет и контроль покажут, какие траты являются обязательными, о какие были совершены под влиянием эмоций или дурных привычек, от них можно отказаться без сожалений. Таким образом вы закроете бреши в бюджете и получите для резервного фонда значительные суммы.

Часть 3. Создание резервного фонда – финансовой «подушки безопасности».

К сожалению, финансовая ситуация в экономике, обусловленная последствиями COVID-19 и экономическим кризисом (кто-то называет рецессией) вызывает серьезную озабоченность в каждой семье. Надежный источник доходов – вашу работу или ваш успешный бизнес, вам никто не сможет гарантировать на годы вперед. Поэтому необходимо создавать Резервный фонд, в первую очередь, семьям с низким и средним доходом. Каждая семья должна сама позаботиться о своем будущем и делать накопления «на черный день». Резервный фонд обеспечивает прочный тыл и уверенность семьи при благоприятной экономической ситуации и позволяет более эффективно решать, возникающие проблемы в кризисный период времени. Средства, создающие финансовую «подушку безопасности», должны накапливаться на отдельном банковском счете и использоваться только на непредвиденные расходы.

Перечислю наиболее общие правила создания семейного резервного фонда:

– Фонд следует рассчитывать на основе суммы постоянных и необходимых расходов семьи на месяц.

– В резервный фонд рекомендуется отчислять не менее 10% от общего месячного дохода семьи.

– Резерв фонд должен обеспечить привычный уровень существование семьи в течение 6–12 месяцев при условии потери основных источников доходов.

Поведение людей в период пандемии коронавируса позволило выявить некоторые пути экономии денег, которые можно направить в резервный фонд. Например, многие люди поняли, что можно вполне обходиться без дорогих ресторанов, без посиделок после работы с приятелями, чтобы выпить и потратить 30–50 долларов, а лучше приехать домой и приготовить вкусный ужин для всей семьи. Купить тренажеры и не бегать в спортивные клубы к персональным тренерам… Кроме того, если вы заказываете еду, одежду, обувь, хозяйственный инвентарь… на интернете, то не покупаете всякую ерунду, которая вам практически не нужна. При этом месячная экономия в разных семьях составит несколько сотен или тысяч долларов.

Часть 4. Как технически обеспечить управление семейным бюджетом?

Зачастую многие семьи не занимаются управлением своими финансами, из-за того, что не знакомы с уже существующими методиками организации этого процесса.

Самый древний и простой способ – «ручной». Для ведения планирования и учета по отдельным статьям бюджета используются тетради (иногда их называют – «амбарные книги») и калькулятор. Его преимущество в том, что вы не зависите от компьютера и интернета. Недостаток – сложнее проводить анализ и больше времени тратиться на заполнение и ведение документов (бумажную работу).

Имеются электронные таблицы: Microsoft Excel, Google document и другие, которые сократят время на проведение анализа ситуации по отдельным статьям бюджета и внесение соответствующих изменений. На интернете вы можете получить информацию о имеющихся в наличии и возможности приобретения программных средств для ведения семейного бюджета: Соin Keeper, Easy Finance, Cash Organizer… Выбор методики за вами. Главное осознавать, что управление семейным бюджетом вам жизненно необходимо.

Грамотное и эффективное управление семейным бюджетом позволит каждой семье обеспечить финансовую независимость и избавиться от вредных привычек и необоснованных денежных трат. Если при формировании семейного бюджета вы будете руководствоваться интересами всей семьи, а не личными интересами ее отдельных членов, то о финансовой стабильности такой семьи можно не беспокоиться. Помните, что финансовая дисциплина – важное условие семейного благополучия. Желаю успеха.